为什么要“放任侵权”

知识产权是受法律保护的权利，对于任何侵权行为，权利人都可以积极主张自己的权利，制止侵权行为。我国对知识产权的保护力度也很大，发起一个一个的行动来打击侵权。笔者的工作就是替权利人维权，可是在维权过程中却遇到一些看起来匪夷所思的事情。上个世纪九十年代末，互联网在我国刚刚兴盛，很多作家的文章未经同意被上传到网站，供人任意下载传播，为此中国作家协会组织了几十个在我国享有盛名的作家和律师召开了研讨会，会上作家们对网络侵权这种新形式各自表达了自己的观点，不乏有人表示侵权者实际是在帮自己传播。这种观点让主张要积极维护自己权利的律师大跌眼界，也第一次触动笔者对知识产权维权进行深层次的思考。

笔者喜好思考，也有写出来的欲望，于是写了几百篇专业文章，往往不加校对随手发到博客上或专门的网站上，以前发现文章被别的网站转载，看着就很生气：“太不尊重我的权利了，转载连招呼都不打”我给他们发函，也许慑于我的职业，很多网站都回了信。他们诚恳向我道歉，再说他们网站有一定的知名度，文章刊登在他们网站上本身就是对我宣传，最后我说如果不同意转载，他们可以将文章删除。我转念一想他们转载我的文章，还保留了我的署名，甚至是联系方式，对我身份权没有侵犯，只不过是没有事先取得许可而已，那么多的文章被这么多网站转载，如果每转载一篇都要征询我的意见，我反倒付出了更多无谓的时间。网站不支付我稿费，侵犯了我获得经济利益的权利，可是通过这些网站的侵权，我的文章被更多的人看到了，使我获得了很多获利的机会，这肯定要比他们支付给的稿酬要多出许多倍。我要维权不一定能得到稿酬（因为这些网站一般都直接删除），还失去了很多的机会，这个简单的经济帐我能算清楚。想清楚了这个道理以后，我就放任侵权，只要保留我的署名方式欢迎各种侵权法，以后发表了文章，总要检索文章被侵权没有，侵权越多反倒越高兴。很多报刊杂志要我的文章，我说随便用吧，后来关系熟了，他们刊登我的文章也连招呼都不打，我也乐得高兴。现在回过头想十年以前作家的态度就很容易想明白了，侵权不仅侵犯了我们的权利，也带来了更大的利益，如此侵权何必要打击呢？

明白了这个道理，我们就可以洞悉跨国公司开始在我国放任侵权其背后的商业运作了。以微软为例，在微软的office软件进入中国之前，我国电脑处理文档的软件是国产的金三WPS，大家以盗版形式将Windows装入电脑时更多是玩里面的扑克牌游戏。与Windows一同盗版而来的Office因为功能强大，操作方便迅速取代了国产的WPS，当Windows升级到98的时候，我国wps就难觅芳踪了。想想如果微软的Office刚被侵权就高举知识产权大棒打击侵权时，以微软当初高价很难进入中国到中国市场，人们当然更愿意使用便宜的国产软件，那么我国庞大的市场需求也许将我们的wps软件生产商培养成国际软件巨无霸。但是微软却采取了放任侵权的做法，任由我们Windows95、98、2000、xp一步步免费升级使用。等我们养成了使用微软软件的习惯后，对微软就形成了依赖，微软开始出手了，等我们受到黑屏警告时才猛然醒悟中了微软放水养鱼的招了。微软能在短短的几十年成为世界软件界的巨头，靠的不仅仅是软件开发能力，主要还是他们市场博弈能力。微软的狠招在博弈论中叫“路径依赖”，当我国几乎所有的电脑都在使用Windows时，数以亿计的电脑用户对使用其软件产生依赖，就很难接受使用其他的软件。其行为不仅让国产的相关软件即便也免费也无法与之竞争，还牵动了我国庞大的软件产业，以致相关的软件开发都必须基于微软的平台进行。所以说我国的软件公司之死并不是因为盗版，更多的原因是缺乏市场博弈的运营能力，被国外公司暗箭射死。

作家们放任网络侵权，因为对侵权造成的损失比获得收益小已经先知先觉。而微软的放任侵权则有更为深远的商业谋略。当知识产权已经成为商业运营手段，我们不能再用简单的思维去讨论如何保护，如何打击侵权，更需要一个商业的头脑去谋划如何获得最大的利益。

作者：王律师，中国知识产权研究会高级会员
电话：010-51662214，邮箱：51662214@sohu.com

中国保险监督管理委员会


关于印发人身保险新型产品精算规定的通知
保监发〔2003〕67号

各保监办，各寿险公司：

　　为加强对人身保险新型产品的监管，规范人身保险新型产品精算工作，我会制定了《个人分红保险精算规定》、《个人投资连结保险精算规定》、《个人万能保险精算规定》（以下统称为《规定》），自2003年7月1日起执行。人身保险新型产品保险合同在《规定》执行前已经生效的，仍按原保险合同内容执行。

　　特此通知



　　

　　二OO三年五月十六日

个人分红保险精算规定

　　

第一部分 适用范围

　　

　　一、本规定适用于个人分红保险。

　　二、分红保险可以采取终身寿险、两全保险或年金保险的形式。保险公司不得将其他产品形式设计为分红保险。

　　

第二部分 保险费

　　

　　三、保险费应当根据预定利息率、预定死亡率、预定附加费用率等要素采用换算表方法进行计算。

　　（一）预定利息率

　　保险公司在厘定保险费时，应根据公司对未来投资回报率的预测按照谨慎的原则确定预定利息率，所采用的预定利息率应当符合中国保险监督管理委员会（以下简称“保监会”）的规定。

　　（二）预定死亡率

　　保险公司在厘定保险费时，预定死亡率应当采用中国人寿保险业经验生命表（1990 – 1993）所提供的数据。根据保险责任的不同，保险公司应当按照下表所列经验生命表的适用范围，选择使用相应的经验生命表。　　

　　中国人寿保险业经验生命表（1990 – 1993）

　　名称
　　适用范围

　　CL1（1990 – 1993）
　　非年金保险男表

　　CL2（1990 – 1993）
　　非年金保险女表

　　CL3（1990 – 1993）
　　非年金保险混合表

　　CL4（1990 – 1993）
　　年金保险男表

　　CL5（1990 – 1993）
　　年金保险女表

　　CL6（1990 – 1993）
　　年金保险混合表


　　（三）预定附加费用率

　　保险公司在厘定保险费时，预定附加费用率按《关于下发有关精算规定的通知》（保监发【1999】90号文）中的《人寿保险预定附加费用率规定》执行。

　　

第三部分 保单最低现金价值

　　

　　四、保单年度末保单价值准备金

　　保单年度末保单价值准备金指为计算保单年度末保单最低现金价值，按照本条所述计算基础和计算方法算得的准备金数值。

　　（一）计算基础

　　1、死亡率和费用率采用险种报备时厘定保险费所使用的预定死亡率和预定附加费用率；

　　2、对于保险期限小于10年的保险产品，利息率采用险种报备时厘定保险费所使用的预定利息率加1%；对于保险期限等于或大于10年的保险产品，利息率采用险种报备时厘定保险费所使用的预定利息率加2%。

　　（二）计算方法

　　1、根据该保单的保险责任和各保单年度净保费按上述计算基础采用“未来法”计算。

　　2、保单各保单年度净保费为该保单年度的毛保费扣除附加费用。其中，毛保费是指按保单年度末保单价值准备金的计算基础重新计算的保险费，附加费用为毛保费乘以险种报备时厘定保险费所采用的该保单年度的预定附加费用率。

　　（三）保单年度末保单价值准备金不包括该保单在保单年度末的生存给付金额。

　　五、保单年度末保单最低现金价值

　　保单年度末保单最低现金价值是保险公司确定人寿保险保单现金价值最低标准，其计算公式为：

　　

　　系数r按下列公式计算：

　　

　　其中，

　　MCV为保单年度末保单最低现金价值；

　　PVR为保单年度末保单价值准备金；

　　n为保单交费期间（趸交保费时，n=1）；

　　t为已经过保单年度，t=1,2,…；

　　参数k的取值按如下标准：对于趸交业务，k=1；对于期交两全保险和年金保险，k=0.9；对于期交终身保险，k=0.8。

　　六、保单年度末保单现金价值

　　保险公司可以本规定所确定的保单年度末保单最低现金价值作为保单年度末保单现金价值，也可以按其他合理的计算基础和方法确定保单现金价值，但要保证其数值不低于保单年度末保单最低现金价值。

　　七、保单年度中保单现金价值根据保单年度末保单现金价值按合理的方法确定。

　　

第四部分 盈余分配

　　

　　八、红利的分配应当满足公平性原则和可持续性原则。

　　九、保险公司每一会计年度向保单持有人实际分配盈余的比例不低于当年可分配盈余的70%。

　　可分配盈余的确定应当有一个客观的标准，遵循一贯性的原则。

　　十、保险公司应对分红保险账户提取分红保险特别储备。

　　分红保险特别储备是分红保险账户逐年累积的，用于平滑未来的分红水平。保险公司计提的分红保险特别储备不得为负，分红保险账户的任何准备金科目也不得为负。

　　十一、红利分配方式

　　（一）现金红利

　　现金红利分配指直接以现金的形式将盈余分配给保单持有人。

　　保险公司可以提供多种红利领取方式，比如现金、抵交保费、累积生息以及购买交清保额等。采用累积生息的红利领取方式的，保险公司应当确定红利计息期间，并不得低于6个月。在红利计息期间内，保险公司改变红利累积利率的，对于该保单仍适用改变前的红利累积利率。

　　（二）增额红利

　　增额红利分配指在整个保险期限内每年以增加保额的方式分配红利，增加的保额作为红利一旦公布，则不得取消。

　　采用增额红利方式的保险公司可在合同终止时以现金方式给付终了红利。

　　十二、红利计算方法

　　保险公司可以选择现金红利方式或增额红利方式分配盈余。

　　（一）采用现金红利分配方式的保险公司应根据贡献法计算红利。

　　1、贡献法是指在各个保单之间根据每张保单对所产生盈余的贡献按比例分配盈余的方法，按照利差、死差、费差三种利源项目表示，其计算公式为：

　　

　　其中，

　　C指该张保单对盈余的贡献；

　　指按评估基础计算的上一保单期末准备金，其中不包括上一保单期末的生存给付金金额；

　　指按评估基础计算的保单期末准备金；

　　P指按评估基础计算的净保费；

　　i’指实际投资收益率；

　　i指评估利息率；

　　q’指实际经验死亡率；

　　q指评估死亡率；

　　S指死亡保险金；

　　GP指保险费；

　　e’指实际经验费用支出。

　　保险公司采用贡献法分配盈余时，可以减少或增加上述公式所包括的利源项目，但对于特定产品选用的利源项目在保险期间内不得改变。

　　2、保险公司应按照下列公式计算每张保单实际分配的红利：

　　

　　其中， 表示所有分红保单；R为保险公司确定的不低于70%的比例。

　　（二）采用增额红利分配方式的保险公司应当根据下列要求计算增额红利和终了红利。

　　1、增额红利成本应当按照评估基础计算，每张保单增额红利成本的计算公式为：

　　

　　其中， 为该保单在t时刻分配到的增额红利； 为按照评估基础计算的在t时刻购买原保单责任的趸交净保费。

　　2、终了红利的计算应当按照每张保单对分红保险特别储备的贡献确定：

　　保险公司根据产品类型、交费方式、交费期限、保险期限等保单信息对所有分红保单分组，计算各组的资产份额，并利用各组的资产份额和责任准备金，划分各组对应的分红保险特别储备，即：

　　每组对应的分红保险特别储备份额

　　= 每组的资产份额 – 每组的责任准备金

　　每张保单享有的终了红利应当与该保单对应的分红保险特别储备份额中将分配给保单持有人的比例大体相当。

　　

第五部分 法定责任准备金

　　

　　十三、会计年度末保单法定未到期责任准备金应当用“未来法”逐单计算。

　　十四、法定未到期责任准备金的计算基础

　　（一）评估利息率不得高于下面两项规定的最低值：

　　1、保监会每年公布的未到期责任准备金评估利息率；

　　2、该险种厘定保险费所使用的预定利息率。

　　（二）评估死亡率

　　1、终身年金以外的人寿保险采用险种报备时厘定保险费所使用的经验生命表；

　　2、终身年金保险采用按下面规定调整后的中国寿险业经验生命表中的年金保险经验生命表，分别计算未到期责任准备金。

　　●80%×年金保险经验生命表；

　　●120%×年金保险经验生命表。

　　十五、法定未到期责任准备金的计算方法

　　（一）法定未到期责任准备金的计算采用修正法：

　　1、修正净保费的确定

　　（1）修正后首年净保费α按下列公式计算：

　　

　　其中， 为根据评估基础确定的交费期间均衡净保费，EA为费用扣除额。

　　如果α的计算结果小于根据评估基础计算的首年自然净保费，则α取自然净保费。

　　（2）修正后续年净保费β按下列公式和法定未到期责任准备金计算基础计算：

　　α+β在交费期初的精算现值= 在交费期初的精算现值

　　2、费用扣除额不得高于基本死亡保险金额的3.5%。

　　3、根据上述法定未到期责任准备金计算基础（即评估基础）和修正方法计算修正准备金。

　　（二）如果按修正方法计算的续年评估均衡净保费高于毛保费，还应计提保费不足准备金。保费不足准备金为保单在未来的交费期间内，评估净保费与毛保费之差在保单年度末按评估基础计算的精算现值。

　　（三）保险公司采用增额红利分配方式的，计算法定未到期责任准备金时，保险责任应包括已公布的增额红利部分，但不包括未来增额红利和终了红利。

　　（四）保单年度末保单法定未到期责任准备金为上述修正准备金与保费不足准备金之和，并且不低于保单年度末保单现金价值。

　　（五）会计年度末法定未到期责任准备金的计算，应当根据所对应的上一保单年度末的保单法定未到期责任准备金，扣除保单在上一保单年度末的生存给付金额后和该保单年度末保单法定未到期责任准备金进行插值计算，并加上未到期评估净保费（如果评估净保费大于评估毛保费，则为未到期毛保费）。

　　（六）会计年度末保单法定未到期责任准备金数额是会计年度末保单责任准备金计提的最低标准。保险公司可采用其他合理的计算基础和评估方法计算会计年度末保单责任准备金，但要保证所提取的保单未到期责任准备金不低于会计年度末法定未到期责任准备金。

　　十六、法定未决赔款准备金

　　（一）人寿保险保单在会计年度末应计提已发生已报案未决赔款准备金和已发生未报案未决赔款准备金，其提取规定按《意外伤害保险精算规定》中关于未决赔款准备金提取的规定执行；

　　（二）对在会计年度末已满期但未给付满期保险金的保单、分期支付保险金但尚有未到期支付的保单，均要提取未决赔款准备金：

　　1、已满期但未给付满期保险金的保单，按满期保险金额提取已发生已报案未决赔款准备金；

　　2、分期支付保险金但尚有未到期支付的保单，根据保单未了给付责任按保单未到期责任准备金的计算基础计算，提取已发生已报案未决赔款准备金。

　　 　　

个人投资连结保险精算规定

　　

第一部分 适用范围

　　

　　一、本规定适用于个人投资连结保险。

　　

第二部分 基本原则

　　

　　二、投资连结保险产品及投资账户均不得保证最低投资回报率。

　　三、在保险合同有效期内，风险保额应大于零。

　　四、投资连结保险产品应当保证各项费用收取的最高水平。若不保证，应在合同条款中约定变更收费水平的方法。

　　

第三部分 费用的收取

　　

　　五、投资连结保险产品仅可收取以下费用：

　　（一）初始费用，即保险费进入个人投资账户之前所扣除的费用。

　　（二）买入卖出差价，即投保人买入和卖出投资单位的价格之间的差价。

　　（三）风险保险费，即保单风险保额的保障成本。风险保险费应当通过扣除投资账户单位数的方式收取，其计算方法为风险保额乘以预定风险发生率的一定百分比，该百分比不得大于100％。其中,预定死亡率应当采用中国人寿保险业经验生命表所提供的数据。

　　保险公司可以收取风险保险费附加费用，但应当通过扣除投资账户单位数的方式收取，并不得超过风险保险费的30%。

　　（四）保单管理费，即为维持保险合同有效向投保人收取的服务管理费用。该项费用在首年度与续年度可以不同。

　　（五）资产管理费，按账户资产净值的一定比例收取。该比例每年不得超过2%。

　　（六）手续费，保险公司可在提供账户转换等服务时收取，用以支付相关的管理费用。

　　（七）退保费用，即在保单中途退保或部分领取时收取的费用，用以弥补尚未摊销的保单获取成本。退保费用的收取不得高于投保人持有单位价值或者部分领取部分对应的单位价值的以下比例，以下年份均指保单年度：

　　
　　比例

　　第一年
　　10%

　　第二年
　　8%

　　第三年
　　6%

　　第四年
　　4%

　　第五年
　　2%

　　第六年及以后
　　0


　　六、对于期交保费的投资连结保险，保险公司可以设定最低基本保费和最高基本保费。

　　一个保单年度的最低基本保费不得高于人民币3000元，最高基本保费不得高于人民币5000元。投保人可以选定在最低基本保费和和最高基本保费之间的任一金额为基本保费，保险公司不得以任何形式限制投保人根据本条规定选择基本保费的权利。

　　保费期交金额高于基本保费的部分，为额外保费。

　　七、基本保费的初始费用和买入卖出差价之和，不得超过《人寿保险预定附加费用率规定》规定的20年期死亡保险附加费用率的上限。

　　额外保费的初始费用和买入卖出差价之和，不得超过10%。

　　八、趸交保费的初始费用和买入卖出差价之和，不得超过10%。

　　九、保险公司对同一投保人、同一被保险人销售有多张投资连结保险保单的，所有有效期交保单的基本保费之和不得高于投保人首次按照本规定选定的基本保费。

　　

第四部分 投资账户评估与投资单位定价

　　

　　十、投资单位定价应当在各投保人之间保持公平，即在任何投资单位的交易中，不参与交易的投保人其利益不受影响；

　　十一、评估投资账户时，应包括投资账户内的所有资产及负债。当投资账户有未实现资本利得时，应扣除未实现资本利得的营业税。对于处于扩张阶段的投资账户，预提税金应为预期税金的折现值。对于处于收缩阶段的投资账户，预提税金为不折现的预期税金。

　　十二、投资账户评估及投资单位的买入价和卖出价

　　在评估投资账户价值时,必须首先确定投资账户处于扩张阶段还是收缩阶段。从长期趋势来看，投资单位的申购数量大于投资单位的赎回数量时,该投资账户处于扩张阶段；反之, 当投资单位的申购数量小于投资单位的赎回数量时，该投资账户处于收缩阶段。

　　投资账户价值和投资单位的价格计算如下表所示:

　　
　　处于扩展阶段的账户
　　处于收缩阶段的账户

　　总资产
　　以账户资产买入价（即市场主体卖出价）计算的所有投资资产的价值,并加上假设在账户评估日买入所有投资资产时将发生的交易费用和税金

　　现金资产

　　应收已卖出资产收入

　　应收已公布的红利收入

　　预提利息收入

　　其他资产
　　以账户资产卖出价（即市场主体买入价）计算的所有投资资产的价值,并减去假设在账户评估日卖出所有投资资产时将发生的交易费用和税金

　　现金资产

　　应收已卖出资产收入

　　应收已公布的红利收入

　　预提利息收入

　　其他资产

　　总负债
　　应付已买入资产款项

　　应付税金

　　应付资产管理费

　　其他负债
　　应付已买入资产款项

　　应付税金

　　应付资产管理费

　　其他负债

　　账户价值（NAV）
　　账户价值= 总资产-总负债
　　账户价值= 总资产-总负债

　　现存投资单位
　　N
　　N

　　投资单位价值 （P）
　　P = NAV / N
　　P = NAV / N

　　

　　投资单位卖出价（Pb ）
　　

　　Pb = P

　　投资单位买入价(P0 )
　　

P0 = P ×(1+买卖差价)

　　

　　投资单位的买入价和卖出价是对投保人而言，其中买入价是客户保费进入投资账户的那部分资金折算为投资单位时所用的价格。卖出价是客户因部分领取,退保或满期给付等原因退出投资账户时,将投资账户中的投资单位兑现为现金时所使用的价格。

　　保险公司应以合理的人民币货币单位表示投资单位的买入价和卖出价。最小单位应至少保留人民币元小数点后四位。处于扩张阶段的账户，其单位价格应向上舍入；处于收缩阶段的账户，其单位价格应向下舍入。

　　保险公司采用账户资产买入价或者卖出价作为基础评估投资账户价值确有困难的，经保监会批准，也可以采用其他合理的市场价格作为评估的基础。

　　十三、保险公司应至少每周对投资账户中的资产价值评估一次。对投保人买入卖出投资单位的要求，保险公司应使用下一个资产评估日的单位价格，否则，需报中国保险监督管理委员会（以下简称“保监会”）批准。

　　十四、对于每个投资账户，投资账户资产价值不得低于该投资账户所对应的单位准备金金额。当投资账户资产价值高于对应的单位准备金金额时，其超出部分不得高于投资账户资产价值的2％和人民币500万元中的大者。

　　

第五部分 责任准备金

　　

　　十五、责任准备金可由单位准备金及非单位准备金两部分构成。

　　（一）单位准备金等于准备金评估日的个人投资账户价值。个人投资账户价值使用投资单位卖出价计算。

　　（二）为确保将来对个人投资账户之外的理赔、营业费用等支出有足够的支付能力，公司精算责任人应遵循一般被普遍认可的精算原则决定是否提取非单位准备金及其提取方法。

　　提取方法可以参照下述现金流折现的方式计算非单位准备金，具体步骤如下：

　　1、预期在将来的每个时间段内，个人投资账户以外的现金流；

　　2、若预期的净现金流在将来的某些时间点为负值，则从最远的负值点（n）往回，按如下递推公式计算：

　　。

　　

　　其中：

　　（1） 为t时刻的责任准备金,t=0,1¼,n-1

　　（2） 为[t-1,t]时间段内的净现金流,t=1,2¼,n

　　（3） 为相应项目在t时刻的精算现值。

　　在上述现金流折现的方法中，选取精算假设时应遵循普遍认可的精算原则，其中折现使用的利率应以保险公司预计回报率为基础，但不得高于5％。

　　十六、责任准备金的其他要求

　　（一）责任准备金应逐单进行计算。但是，若保险公司精算责任人认为将具有相似特征的保单分组进行计算的结果与逐单计算的结果无实质性差别，经保监会批准后，也可采用分组方法计算。

　　（二）责任准备金不得低于责任准备金评估日的保单现金价值。

　　　　

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