天津市政府


批转市财政局、建设银行市分行《关于统一地方各种技措性贷款办法的请示》
天津市政府




各区、县人民政府，各委、局，各直属单位：
市人民政府同意市财政局、建设银行市分行《关于统一地方各种技措性贷款办法的请示》，现转发给你们试行。

关于统一地方各种技措性贷款办法的请示
市人民政府：
为了支持我市现有企业进行设备更新、技术改造，提高经济效益，从一九七九年以来，由市机动财力筹措了一部分资金，委托建设银行市分行办理发放各种技措性贷款。截至一九八一年底，贷款基金已达二亿四千万元，累计贷放四亿元，贷款余额二亿元。这些贷款有力地支持了我市生
产建设的发展。由于各种技措性贷款是根据不同需要先后筹措的，贷款种类多，发放办法不统一，给贷款管理带来很多问题。因此，从一九八一年下半年，我们即着手研究统一的贷款办法，并与有关部门研究制订了《天津市地方设备更新和技术改造措施委托贷款暂行办法》，并自一九八二
年起开始试行。
《暂行办法》对各种技措性贷款的对象、范围、条件、期限等，都作了明确的规定，其中利率问题，按照国发〔1981〕176号《国务院批转人民银行关于调整银行存款、贷款利率的报告的通知》中关于信托贷款利率可低于人行利率的规定，调整为月息三厘到四厘二。同时，对某
些市场急需利润小的产品需贷款时，经市主管领导批准，可以给予低息照顾。
此办法试行后，应对过去已批准发放的贷款进行一次清理。没有签订合同的要补订；没有确定贷款期限的要在合同中订明；贷款无效益或长期未归还贷款的，应报请原批准机关及财政局、建设银行审查处理。

天津市地方设备更新和技术改造措施委托贷款暂行办法
为了认真贯彻国民经济调整、改革、整顿、提高的方针，大力支持我市现有企业设备更新、技术改造，提高经济效益，加快社会主义现代化建设的步伐，特制定本办法。
一、贷款对象和范围
凡我市实行独立经济核算的全民所有制企业和集体所有制企业（不包括农村社队企业），因进行设备更新、技术改造、补偿贸易，所需资金较多，企业自有资金确有不足时，可按本办法向建设银行信托部申请贷款。
贷款主要用于现有企业为提高产品质量、新产品投产措施、增加花色品种、降低消耗、节约能源、综合利用资源、增产短线产品，和为出口商品而进行的设备更新、技术改造、补偿贸易；必要的土建工程要从严控制。
二、贷款条件
贷款项目具备下列条件的，建设银行应根据择优发放的原则给予贷款：
1．生产所需原材料、燃料、动力有保证，三废治理有解决方案；
2．工艺成熟、技术过关、产品适销对路；
3．建设所需用地、材料、设备、施工力量已落实；
4．投资少、见效快、经济效益高，有按期偿还贷款本息的能力。
属于建设银行经办的贷款企业的更新改造资金，应按照国发〔1982〕61号《国务院关于整顿国内信托投资业务和加强更新改造资金管理的通知》规定，存入建设银行信托部，先存后用。
三、贷款程序
现有企业申请贷款的设备更新、技术改造措施项目，应按照市有关规定的审批程序，报市有关委审查，并通知市财政局和建设银行等部门参加，认真搞好综合平衡，确定措施项目计划。
措施项目计划下达后，由企业填写贷款申请书，并附批准的措施方案和措施实施方案，经主管部门、财税管理处或区、县财政局审签意见（集体企业由主管部门审签意见，不送财税部门审签）后，送建设银行经办行，按择优发放的原则，审查批准贷款。凡经批准的贷款项目，由建设银
行经办行与贷款单位签订贷款合同。
四、贷款期限
贷款期限，自签订贷款合同之日起，到还清贷款本息止，一般为二年，最长不超过三年。
企业签订贷款合同后，三个月不支用贷款的，视同贷款合同和贷款指标自行撤销。
五、贷款利率
贷款自支用之日起，按季计收利息。贷款利率一年按月息千分之三，二年按月息千分之三点六，三年按月息千分之四点二计算。贷款在规定期限内未还清的，逾期部分加倍计息。对逾期未还清贷款的企业，一般不发放新项目的贷款。贷款被挪作他用的，挪用部分加双倍计息。逾期贷款
计付的利息全部用企业更新改造资金、企业基金或利润留成支付。
过去已批准发放的有关贷款，仍按原规定利率执行。
利息收入按规定除给建设银行一定的手续费外，其余部分原则上留作地方转为更新改造措施贷款基金。
六、贷款偿还
企业偿还贷款本息的资金来源，全民所有制企业应用贷款项目投产后增加的利润和固定资产折旧基金、固定资金占用费归还。集体所有制企业应用贷款项目投产后增加的全部税前利润和固定资产折旧基金归还。
全民所有制企业和集体所有制企业用上述各项资金归还贷款本息，如有困难的，报经税务局审查同意后，还可以用贷款项目新增加的产品应缴纳的工商税归还。
如贷款项目中途停建、报废，或建成后没有增加收入的，企业应用更新改造资金、企业基金或利润留成等自有资金归还贷款本息。如企业未按期偿还贷款本息时，主管部门应在接到经办建设银行通知的三个月内负责还清。
如贷款项目是在原有生产设备基础上改造的，不能单独计算经济效益，有的应考虑原生产能力自然增长的因素。重工业一般为百分之一至二，轻工业一般为百分之一至三。在扣除上述因素后才是贷款项目的经济效果。有的已失去自然增长因素，则可不再扣除计算，以不降低还款能力。
贷款项目能单独核算经济效果的，不应考虑自然增长的因素。

关于因调价等因素影响归还贷款本息问题，凡贷款项目在建设过程中或建成投产后，经国务院或市人民政府批准产品降价或原材料提价而影响归还贷款的，企业可向建设银行申请延长贷款期限，但贷款仍须由新增生产能力的收入中归还。贷款还清后，其收入应纳入财政预算，不得另做
他用。如因产品质次降价或议价采购原材料而影响归还贷款本息的，由企业自行负责。因市场变化，产品无销路的，可由企业的自有资金归还；如仍不能还清的，其不足部分由主管局调剂偿还。
七、贷款企业要按季向主管部门和经办建设银行如实报告贷款项目的进度和贷款资金使用情况及有关会计统计报表资料。项目投产后，企业要按合同归还贷款本息。
贷款项目竣工后，贷款企业应在竣工一个月内向主管部门、财税部门和经办建设银行提送竣工报告。由主管部门组织验收时，应通知财税部门和经办建设银行等部门参加。

经办建设银行应经常检查措施进度和贷款使用情况，帮助企业加强管理，用好贷款。对拖欠不还的，建设银行有权扣还。
本办法自颁发之日起施行。以前市计委、经委、进出口委、市财政局、建设银行市分行等有关部门颁发的“支轻措施贷款”、“集体工业调改贷款”、“补偿贸易贷款”、“征地安置贷款”、“集体施工企业设备贷款”、“运输汽车贷款”、“联办企业贷款”、“木厂公社白灰贷款”
等办法应停止执行。



1982年8月24日
商业部


国家储备糖管理试行办法
（1991年7月15日商业部发布）

第一章 总 则
第一条 为了加强国家储备糖管理和保管工作，根据国务院关于储备食糖的决定，制定本办法。
第二条 国家储备糖的动用权归中央。
第三条 商业部根据国务院决定，由副食品管理局负责组织实施国家储备糖的管理工作，储备的具体事项委托中国糖业酒类公司办理。

第二章 储备糖管理的职责划分
第四条 商业部副食品管理局的职责是：
（一）根据国务院批准的储备数量，拟定分省、自治区、直辖市、计划单列市的储备计划报部批准下达，并协同中国糖业酒类公司确定储存仓库；
（二）根据食糖市场供求情况，拟定出库计划，报请国家批准后，出具出库通知，安排出库；
（三）负责向中国人民银行申请贷款规模并监督检查贷款的使用情况；
（四）随时核实储备糖入库数量，监督、检查、指导储备糖的管理和养护工作；
（五）根据储备糖费用开支标准监督、检查和核实费用开支情况；
（六）负责按季向财政部申请拨付由中央财政代垫的储备糖费用（包括利息），同财政部进行年度清算，储备糖销售后负责收回，并按季归还中央财政代垫的贷款利息与费用，负责统一对财政部结算国家储备糖的盈亏；
（七）对在保管工作中作出成绩的单位和个人给予表彰。
第五条 中国糖业酒类公司的职责是：
（一）根据商业部下达的分地区储备计划和协商确定的代储仓库，与产区和销区省、市公司（包括部分地市公司）分别签订食糖收购和储备合同；并根据商业部副食品管理局出具的出库通知（包括时间、数量、价格、流向）办理出、入库手续和货款结算工作，每月向商业部副食品管理局通报入库情况（包括地点、时间、数量、品种）；
（二）根据国家确定的储备数量，分批向银行办理贷款并及时拨付有关单位；
（三）审核有关报表及各项费用开支，根据财政部每季度预拨的储备费用分月向各代储单位拨付，并负责在储备糖销售收回货款后，同时收回财政垫付的储备费用和利息，交商业部副食品管理局；
（四）对国家储备的进口糖和国产糖分别立帐、单独核算；
（五）负责检查落实储备糖的管理、保管、养护和安全工作；
（六）总结交流储备糖管理工作经验。
第六条 省级糖酒（副食品）公司（即代储单位）的职责是：
（一）根据商业部下达给商业厅（局）的储备任务和按照有保管食糖经验、仓库条件好、设备齐全、运输方便、信誉好、费用合理、管理水平高的原则，提报具体储存仓库储存数量和品种的建议；
（二）根据通知按时完成接收、调拨和入出库任务；
（三）按照与中国糖业酒类公司签订的储存合同再与具体储存仓库签订合同，做到条款清楚，责任明确；经研究同意的地、市级公司，也可直接与中国糖业酒类公司签订代储合同；
（四）负责储备糖的安全和储存仓库的管理、养护工作，完善商业糖库保管养护制度、财务核算制度和岗位责任制度；
（五）保管期间发生的潮糖，采取用当地好糖更换的办法处理，经济损失向当地保险公司索赔，不足部分在储存包干损耗率内自行核销。不属于保险公司赔偿范围内的，由代储单位赔偿；
（六）严格审查储存仓库上报的各类报表和费用开支情况，做到账货相符，对违反财经纪律的要及时纠正；
（七）储备糖批量进库时要与发货方保持联系，做到均衡到货。要派专人会同有关部门（运输和保险单位等）到现场，按照要求和有关规定，严格把好入库质量关；
（八）储备糖入、出库时，每十天向中国糖业酒类公司报送一次《储备糖入、出库进度表》。为及时报送，对交通方便的仓库可由代储单位确定直接上报。储备糖月报表应在月后五日内报中国糖业酒类公司，同时抄报商业部副食品管理局；
（九）合理使用国家储备糖的管理费；
（十）保管定额损耗率，六个月内为千分之四、十二个月内为千分之五、十八个月内为千分之六、十八个月以上为千分之七。在此标准内可自行核定本地区保管单位的具体保管损耗包干标准。
第七条 储存仓库的职责是：
（一）认真做好储备糖入库前的各项准备工作，包括入库人力的组织、仓库维修清理、苫垫物料、养护设备的添置等；
（二）接收卸车时，要认真检查车封和苫盖情况，发现问题，立即会同承运部门和保险公司到现场查清责任，按实编制货运记录或普通记录，并通知发货方到现场共同核实，向责任方办理索赔事宜；
（三）产区发运的国产白砂糖，在到达储备库之前的一切责任和费用由产地发货方自行负责。对发货方提出给以工作上的支持时，应积极提供方便；
（四）加强保管养护，做到各环节配有专人负责，确保储存安全；
（五）对有潮、卤、污、破、短量等问题的食糖不准入库，要单独存放，由责任方负责自行处理。验收入库后的食糖，如出现潮、油、卤、破及短件事故，属于保险范围内的，应向保险公司索赔；属于保管不善造成损失的，由储存仓库按照与代储单位签定的合同负责赔偿；
（六）码垛时，要进一步剔除潮、油、卤、破包，扫清包外糖屑。每个糖垛以不超过300－500吨为限。要留足五距，墙、顶、柱距为五十厘米，垛距为二十厘米，主通道不得少于一百五十厘米；
（七）按照计划、通知和出入库通知单的要求，及时办理出入库手续，做到数字准确，账、货、卡相符；
（八）国家储备糖的保险，由储存单位负责按国家储备糖特约保险办法向当地保险公司投保；
（九）储备糖数量月报表在每月一日报代储单位汇总。代储仓库所负责任，均在省级公司直接领导下完成。

第三章 定 额 损 耗
第八条 进口原糖的运输定额损耗率，继续执行商业部一九六二年颁发的《进口古巴糖定额损耗试行规定》。国产白砂糖的运输损耗由发货单位承担，质量和数量以库内验收为准。
第九条 进口原糖的运输损耗，定额以内的在入库后按定额损耗标准填制中国糖业酒类公司统一印发的报耗单一次报耗；超定额的部分要查明责任，由责任方负责赔偿。
第十条 进口原糖在运输中发生的地角糖，属于定额损耗内部分，处理后的款项应及时缴回中国糖业酒类公司。
第十一条 定额库耗在出库时按规定标准出库一批报耗一批，未出库不得报耗。
第十二条 国家储备糖出库时的运输损耗由调入单位负担。

第四章 财 务 管 理
第十三条 按照国务院规定，国家储备的国产糖一律调往销区储存，按产区出厂价在销区储备库交货、验收付款。
与中国糖业酒类公司签订代储合同的省级糖酒（副食品）公司接糖时，要按照合同验收入库，无误后填制中国糖业酒类公司储备糖入库单（代实物收据），其中第三联寄交发货单位。发货单位连同发货票通过工商银行向中国糖业酒类公司办理货款的托收承付。
国产糖入库结算后，中国糖业酒类公司将帐目划转给各代储单位。
第十四条 对进口糖，有关口岸糖酒公司应及时逐船向中国粮油食品进出口总公司承付货款。口岸公司根据收货方验证，按照商业部核定的价格，向代储省级糖酒（副食品）公司办理货款托收。
中国糖业酒类公司根据口岸公司进口原糖发运情况，随时向代储省级糖酒（副食品）公司下拨资金。
各代储省级糖酒（副食品）公司要严格按照有关规定办理货款、运杂费、索赔和财务的结算工作。
第十五条 国家储备糖核算执行商业部统一会计制度。各代储省级糖酒（副食品）公司要单独设帐、单独核算、单独编制会计报表（不包括商业部储备糖数字），如实反映资金变化和财务情况。实行进价数量金额核算，储备糖的进货费用（运杂费）按权责发生制原则，暂列其他应收款科目核算，采用随食糖调出随核销的办法。
第十六条 按月编制国家储备糖会计报表。报表种类暂定为：资金表、经营情况表、商品进销存月报表。各代储省级糖酒（副食品）公司于月后五日内报送中国糖业酒类公司，并抄报商业部副食品管理局。
中国糖业酒类公司根据各代储省级糖酒（副食品）公司报送的费用报表审核拨付。如有食糖调出而实现利润时，各代储省级糖酒（副食品）公司应随即上缴中国糖业酒类公司。
第十七条 国家储备糖出库时，代储单位必须根据商业部副食品管理局出库通知（影印件）和中国糖业酒类公司的出库单办理出库手续，并按出库规定日期将货款汇交中国糖业酒类公司。
第十八条 国家储备糖的核算工作由中国糖业酒类公司具体办理。各地代储糖单位的财务会计核算要接受财政部驻当地中央企业财政驻厂员的监督，具体办法另行制定。
第十九条 口岸至储备库的运杂费，中央进口糖由中国糖业酒类公司垫付，国产糖由发货单位自行负责。
翻仓费、商品养护费、增添设备费、仓库维修费、苫垫物料费等均由代储仓库自行解决。

第五章 保 管 养 护
第二十条 有代储任务的省级糖酒（副食品）公司，对所属储存仓库要建立、健全安全领导小组，确定一名副主任负责日常安全工作；按工作需要，配备专（兼）职干部，并保持相对稳定。
第二十一条 严格加强仓库火源管理，库区内严禁吸烟。储存仓库生活区安装、使用固定火源，必须符合安全规定，指定专人管理、检查。
第二十二条 仓库的生产、生活用电线路必须分开。电线、电器设备要按照设计规范由正式电工安装、维修。禁止乱拉临时线路。不得超负荷用电和使用不合格的保险装置。
第二十三条 码垛高度，进口原糖以18－26个高为宜，白砂糖（以50公斤计重）以不超过30个高为宜。
第二十四条 认真做好库内温、湿度管理：二、三季度长江以南地区库内温度不应超过35℃，相对湿度不应超过65％；长江以北地区库内温度不应超过30℃，相对湿度不应超过70％。保管员要每日按时登记库内温、湿度变化数据，加强食糖的保管养护。
第二十五条 仓库门窗应便于密封，仓库内要配备足够的吸潮设备，保证二、三季度库内温、湿度符合标准。

第六章 表 彰 与 惩 罚
第二十六条 对认真执行本办法并在管理、养护工作中做出显著成绩的单位和个人，应给予表彰。
第二十七条 对违反本办法造成经济损失的，应视情节轻重，给予处分直至依法追究刑事责任。

第七章 附 则
第二十八条 本办法适用于国家储备糖的管理和保管养护工作。
第二十九条 本办法由商业部副食品管理局负责解释。
第三十条 本办法自发布之日起试行。